從借款人的角度來看，利率是使用資本的單位成本，是借款人使用貸款人的貨幣資本而向貸款人支付的價(jià)格；從貸款人的角度來看，利率是貸款人借出貨幣資本所獲得的報(bào)酬率。

銀行存款利率-哪家銀行理財(cái)利率高？

利率理論

從借款人的角度來看，利率是使用資本的單位成本，是借款人使用貸款人的貨幣資本而向貸款人支付的價(jià)格；從貸款人的角度來看，利率是貸款人借出貨幣資本所獲得的報(bào)酬率。如果用i表示利率、用I表示利息額、用P表示本金，則利率可用公式表示為：i=I/P。

一般來說，利率根據(jù)計(jì)量的期限標(biāo)準(zhǔn)不同，表示方法有：年利率、月利率、日利率。

利率依據(jù)

改革開放以來，中國人民銀行加強(qiáng)了對(duì)利率手段的運(yùn)用，通過調(diào)整利率水平與結(jié)構(gòu)，改革利率管理體制，使利率逐漸成為一個(gè)重要杠桿。1993年5月和7月，中國人民銀行針對(duì)當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)過熱、市場(chǎng)物價(jià)上漲幅度持續(xù)攀升的情況，兩次提高了貸款利率。這兩次利率調(diào)整，與1994年以來出臺(tái)的其他重大經(jīng)濟(jì)改革措施相配合，對(duì)抑制固定資產(chǎn)投資規(guī)模、控制通貨膨脹，發(fā)揮了重要作用。1996年以來，針對(duì)中國宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控已取得顯著成效、市場(chǎng)物價(jià)明顯回落的情況，中國人民銀行又適時(shí)先后七次降低了存貸款利率，在保護(hù)存款人利益的基礎(chǔ)上，對(duì)減少企業(yè)，特別是國有大中型企業(yè)的利息支出，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展產(chǎn)生了積極影響。

利率的調(diào)整，實(shí)際上是各方面利益的調(diào)整。中國人民銀行在確定利率水平時(shí)，主要綜合考慮以下幾個(gè)因素。

物價(jià)總水平

這是維護(hù)存款人利益的重要依據(jù)。利率高于同期物價(jià)上漲率，就可以保證存款人的實(shí)際利息收益為正值；相反，如果利率低于物價(jià)上漲率，存款人的實(shí)際利息收益就會(huì)變成負(fù)值。因此，看利率水平的高低不僅要看名義利率的水平，更重要的是還要看是正利率還是負(fù)利率。

利息負(fù)擔(dān)

長(zhǎng)期以來，國有大中型企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的資金大部分依賴銀行貸款，利率水平的變動(dòng)對(duì)企業(yè)成本和利潤(rùn)有著直接的重要的影響，因此，利率水平的確定，必須考慮企業(yè)的承受能力。例如，1996年至1999年，中國人民銀行先后七次降低存貸款利率，極大地減少了企業(yè)貸款利息的支出。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，累計(jì)減少企業(yè)利息支出2600多億元

供求狀況

利率政策要服從國家經(jīng)濟(jì)政策的大局，并體現(xiàn)不同時(shí)期國家政策的要求。與其他商品的價(jià)格一樣，利率水平的確定也要考慮社會(huì)資金的供求狀況，受資金供求規(guī)律的制約。

此外，期限、風(fēng)險(xiǎn)等其他因素也是確定利率水平的重要依據(jù)。一般來講，期限越長(zhǎng)，利率越高；風(fēng)險(xiǎn)越大，利率越高。反之，則利率越低。隨著中國經(jīng)濟(jì)開放程度的提高，國際金融市場(chǎng)利率水平的變動(dòng)對(duì)中國利率水平的影響將越來越大，在研究國內(nèi)利率問題時(shí)，還要參考國際上的利率水平。

利益

利率調(diào)整對(duì)財(cái)政收支的影響，主要是通過影響企業(yè)和銀行上交財(cái)政稅收的增加或減少而間接產(chǎn)生的。因此，在調(diào)整利率水平時(shí)，必須綜合考慮國家財(cái)政的收支狀況。銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊企業(yè)，存貸款利差是銀行收入的主要來源，利率水平的確定還要保持合適的存貸款利差，以保證銀行正常經(jīng)營(yíng)。

計(jì)算方法

傳統(tǒng)方法

零存整取是我們普通居民較普遍采用的方法，以零存整取利率的計(jì)算為例。

零存整取的余額是逐日遞增的，因而我們不能簡(jiǎn)單地采用整存整取的計(jì)算利息的方式，只能用單利年金方式計(jì)算，公式如下：

SN=A（1+R）+A（1+2R）+…+A（1+NR）

=NA+1/2N（N+1）AR

其中，A表示每期存入的本金，SN是N期后的本利和，SN又可稱為單利年金終值。上式中，NA是所儲(chǔ)蓄的本金的總額，1/2N（N十1）AR是所獲得的利息的總數(shù)額。

通常，零存整取是每月存入一次，且存入金額每次都相同，因此，為了方便起見，我們將存期可化為常數(shù)如下：

如果存期是1年，那么D=1/2N（N十1）=1/2×12×（12+1）=78

同樣，如果存期為2年，則常數(shù)由上式可算出D=300，如果存期為3年，則常數(shù)為D=666。

這樣算來，就有：1/2N（N十1）AR=DAR，即零存整取利息。

例如：你每月存入1000元。存期為1年，存入月利率為1.425‰（2004年10月29日起執(zhí)行的現(xiàn)行一年期零存整取月利率），則期滿年利息為：1000×78×1.425‰=111.15（元）

又如儲(chǔ)戶逾期支取，那么，到期時(shí)的余額在過期天數(shù)的利息按活期的利率來計(jì)算利息。

零存整取有另外一種計(jì)算利息的方法，這就是定額計(jì)息法。

所謂定額計(jì)息法，就是用積數(shù)法計(jì)算出每元的利息化為定額息，再以每元的定額息乘以到期結(jié)存余額，就得到利息額。

每元定額息=1/2N（N+1）NAR÷NA

=1/2（N十1）R

如果，現(xiàn)行一年期的零存整取的月息為1.425‰。那么，我們可以計(jì)算出每元的定額息為：1/2×（12+1）×1.425‰=0.0092625

你每月存入1000元，此到期余額為：1000×12=12000（元）

則利息為：12000×0.0092625=111.15（元）

扣去20%的利息稅22.23元,你實(shí)可得利息88.92元.（注[1]p：2008年10月9日以后產(chǎn)生的利息已不用交利息稅）

最新方法

1、等額本息貸款計(jì)算公式：每月還款金額（簡(jiǎn)稱每月本息）=貸款本金X月利率×[（1+月利率）^還款月數(shù)][（1+月利率）^還款月數(shù)]-1

2、等額本金貸款計(jì)算公式：每月還款金額（簡(jiǎn)稱每月本息）=（貸款本金/還款月數(shù)）+（本金-已歸還本金累計(jì)額）X每月利率

最新貸款計(jì)算器，兩種貸款的利息計(jì)算方式區(qū)別

這兩種計(jì)算方法不盡相同。等額本息貸款采用的是復(fù)合利率計(jì)算。在每期還款的結(jié)算時(shí)刻，剩余本金所產(chǎn)生的利息要和剩余的本金（貸款余額）一起被計(jì)息，也就是說未付的利息也要計(jì)息，這好像比“利滾利”還要厲害。在國外，等額本息貸款是公認(rèn)的適合放貸人利益的貸款方式。

然而，等額本金貸款采用的是簡(jiǎn)單利率方式計(jì)算利息。在每期還款的結(jié)算時(shí)刻，它只對(duì)剩余的本金（貸款余額）計(jì)息，說未支付的貸款利息不與未支付的貸款余額一起作利息計(jì)算，而只有本金才作利息計(jì)算。然而，貸款周期越長(zhǎng)，等額本息貸款就要比等額本金貸款產(chǎn)生越多的利息。所以，如果借款人無法調(diào)整（或選擇）還款方式的話，貸款周期越長(zhǎng)的借款人，越應(yīng)該選擇等額本金貸款。