什么是銀行信貸？銀行信貸業(yè)務(wù)

信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報(bào)的貨幣借貸。以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。只指借貸通過(guò)銀行進(jìn)行，而不是企業(yè)之間的商業(yè)信用、財(cái)務(wù)發(fā)債的國(guó)家信用、個(gè)人之間的民間信用、商家與消費(fèi)者之間的消費(fèi)信用，更不是前資本主義社會(huì)的高利貸。

什么是銀行信貸？銀行信貸業(yè)務(wù)

銀行信貸的簡(jiǎn)介

信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報(bào)的貨幣借貸。以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。只指借貸通過(guò)銀行進(jìn)行，而不是企業(yè)之間的商業(yè)信用、財(cái)務(wù)發(fā)債的國(guó)家信用、個(gè)人之間的民間信用、商家與消費(fèi)者之間的消費(fèi)信用，更不是前資本主義社會(huì)的高利貸。現(xiàn)今的銀行，以發(fā)展成為專(zhuān)門(mén)化、獨(dú)立化的金融中介，專(zhuān)司存款貨幣經(jīng)營(yíng)的間接融資，可以與證劵信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用等相結(jié)合，將其納入自身循環(huán)。

以?xún)斶€計(jì)息為條件，是指借貸必須是有條件的，必須設(shè)定還本付息的前提。銀行從事借債、用債、收債的交易活動(dòng)，必須遵從債的普遍原則，即償還計(jì)息，不然會(huì)造成破產(chǎn)，禍及社會(huì)。財(cái)政撥款、企業(yè)自有資金、慈善捐助、饋贈(zèng)、救濟(jì)等資金，無(wú)須以還本付息為條件。

貨幣借貸指借貸的標(biāo)的只能是貨幣，不能搞實(shí)物借貸。銀行只經(jīng)營(yíng)貨幣，貨幣商品無(wú)差別，可與一切商品相交換，是社會(huì)一切財(cái)富的代表，這樣。銀行的借貸行為才具有廣泛的社會(huì)性，才能發(fā)揮引導(dǎo)社會(huì)資源合理流動(dòng)的作用，并有利于降低借貸雙方的成本。

銀行信貸的資金來(lái)源

主要來(lái)源：一、各項(xiàng)存款：1、企業(yè)存款。2、城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款。3、農(nóng)業(yè)存款。4、信托存款。5、其他存款（不包括以上內(nèi)容的）。

二、債券籌資：1、發(fā)行金融債券。2、國(guó)家投資債券。3、賣(mài)出回購(gòu)債券。

三、向中央銀行借款。

四、同業(yè)拆借和同業(yè)存放。

五、代理性存款：1、代理財(cái)政性存款。2、委托存款及委托投資基金。3、代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金

六、所有者權(quán)益即出資人投資于商業(yè)銀行的資金。

按幣種分為人民幣貸款和外匯貸款。

按用途分為流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。前者包括周轉(zhuǎn)貸款、臨時(shí)貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等，后者則包括技術(shù)發(fā)行貸款、基本建設(shè)貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款等。

按期限分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款。短期貸款期限為1年以?xún)?nèi)，中期貸款期限為1年以上（不含1年）、5年以下（含5年），長(zhǎng)期貸款則為5年以上（不含5年）。

按經(jīng)濟(jì)部門(mén)分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、外貿(mào)貸款等。

按貸款方式分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)，擔(dān)保貸款又分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款3種。

按貸款對(duì)象分為批發(fā)貸款和零售貸款。

按貸款用途性質(zhì)分外貿(mào)貸款、房地產(chǎn)貸款、委托貸款……

按償還方式不同，可分為活期貸款、定期貸款和透支。

按利率約定方式不同，可分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款。

1996年6月由中國(guó)人民銀行頒布的《貸款通則》中，將貸款分類(lèi)如下

一、自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。

（1）自營(yíng)貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。

（2）委托貸款，系指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（3）特定貸款，系指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

二、短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。

（1）短期貸款，系指貸款期限在一年以?xún)?nèi)（含一年）的貸款。

（2）中期貸款，系指貸款期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的貸款。

（3）長(zhǎng)期貸款，系指貸款期限在五年（不含五年）以上的貸款。

三、信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。

（1）信用貸款，系指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。

（2）擔(dān)保貸款，系指保證貸款、抵押借款、質(zhì)押貸款。

A、保證貸款是指指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。

B、抵押貸款，系指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

C、質(zhì)押貸款，系指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

（3）票據(jù)貼現(xiàn)，系指貸款人以購(gòu)買(mǎi)借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

對(duì)象

經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶(hù)或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。

借款基本原則

除自然人和不需經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，借款人持有在工商管理部門(mén)辦理年檢的手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

持有地方人民銀行核發(fā)的在有效期內(nèi)的《貸款證/貸款卡》。

借款人在我行開(kāi)立基本賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)，并按貸款比例在我行保持一定數(shù)額的存款和結(jié)算業(yè)務(wù)；我行貸款額占其借款總額比重較大的，應(yīng)在我行開(kāi)立基本結(jié)算帳戶(hù)。

借款人具有按期還本付息的能力，已發(fā)放貸款的到期本息均如數(shù)清償；沒(méi)有清償?shù)模炎龀鑫倚姓J(rèn)可的還款計(jì)劃。

申請(qǐng)中長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定比例。

借款人能如實(shí)提供我行所要求的資料，在以往的業(yè)務(wù)往來(lái)中，能接受我行對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的審查和監(jiān)督，能落實(shí)有關(guān)貸款條件，并按借款合同約定的用途和進(jìn)度使用貸款。

借款人的財(cái)務(wù)和資信狀況以及經(jīng)營(yíng)管理情況符合銀行要求。

基本程序

企業(yè)提出申請(qǐng)并上報(bào)有關(guān)文件資料。

銀行進(jìn)行調(diào)查并完成貸款調(diào)查報(bào)告。

銀行對(duì)貸款進(jìn)行內(nèi)部審查、審核和審批。

簽訂貸款合同并辦理有關(guān)抵押、公證手續(xù)。

用款并按約支付利息。

貸后銀行對(duì)企業(yè)使用貸款的情況及抵押情況等進(jìn)行檢查、監(jiān)督。還款或展期后還款。

信貸分析

第一，了解信貸對(duì)銀行的重要性。

現(xiàn)在一談銀行，“存款立行，貸款興行”這八個(gè)字，已經(jīng)人人都會(huì)講了，但在實(shí)際工作中，每個(gè)人的體會(huì)都不一樣。這與每個(gè)人所處的時(shí)期、位置和角度是分不開(kāi)的。國(guó)內(nèi)銀行的主要利潤(rùn)來(lái)源于信貸利差，統(tǒng)計(jì)數(shù)是85%左右，現(xiàn)在呈下降趨勢(shì)了，但至少也在70%以上。所以說(shuō)，信貸業(yè)務(wù)就是國(guó)內(nèi)銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有任何爭(zhēng)議（國(guó)外銀行中間業(yè)務(wù)利潤(rùn)已可與信貸利潤(rùn)一爭(zhēng)長(zhǎng)短了），信貸業(yè)務(wù)的好壞決定了銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的好壞，所以現(xiàn)在的銀行，貸款的重要性已有超過(guò)存款重要性的趨勢(shì)。

第二，信貸業(yè)務(wù)中的還款來(lái)源問(wèn)題。

信貸的具體業(yè)務(wù)很多，如貸款合同的簽訂，資金劃帳和借據(jù)的保管，催收通知等。在這里，我們主要討論借款企業(yè)的還款來(lái)源。企業(yè)的還款來(lái)源可分為第一還款來(lái)源和第二還款來(lái)源，第一還款來(lái)源來(lái)自于企業(yè)的現(xiàn)金，第二還款來(lái)源于企業(yè)的財(cái)產(chǎn)抵押和第三方擔(dān)保，而第三方擔(dān)保的來(lái)源又可循環(huán)地來(lái)源于擔(dān)保企業(yè)的現(xiàn)金和自身財(cái)產(chǎn)。

第三，還款來(lái)源和財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)系。

第一還款來(lái)源主要要分析企業(yè)的損益表、現(xiàn)金流量表；第二還款來(lái)源中的財(cái)產(chǎn)抵押主要要分析企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表。